Metodo
Budget da indipendente: i tre conti
Un'indipendente raramente fallisce per mancanza di clienti. Fallisce per aver speso denaro che non le apparteneva.
L'errore di partenza
Una fattura di 4'000 franchi incassata non è un reddito di 4'000 franchi. Ne usciranno costi professionali, contributi sociali e imposte. Quello che ti resta si aggira spesso sulla metà.
Finché questo denaro dorme sullo stesso conto del resto, verrà speso. Non per imprudenza: perché è visibile.
La regola dei tre conti
A ogni incasso, il denaro si ripartisce immediatamente:
| Conto « costi » — materiale, software, assicurazioni, locale | 25 % |
| Conto « imposte e contributi » | 25 % |
| Conto personale — il tuo stipendio | 50 % |
Queste percentuali sono un punto di partenza: regolale dopo sei mesi con le tue cifre reali. Quello che conta è che la ripartizione avvenga all'incasso, mai a fine mese.
I contributi sociali sono la trappola numero uno. L'AVS degli indipendenti si paga per acconti, rivisti a posteriori sul reddito reale. Un anno buono produce un conguaglio l'anno successivo — proprio nel momento in cui l'attività può essere rallentata.
Pagarsi uno stipendio
Il conto personale non si spende direttamente. Alimenta uno stipendio fisso che ti versi ogni mese, calcolato sulla media degli ultimi dodici mesi meno il 15 %. È il metodo descritto in budget con un reddito irregolare.
I tre errori più costosi
- Alzare il tenore di vita dopo un buon trimestre. I costi fissi salgono in una settimana e scendono in un anno.
- Non fatturare le spese. Spostamenti, software, tempo per i preventivi: se non sono nel prezzo, escono dal tuo stipendio.
- Aspettare per sollecitare. Una fattura non pagata non è un problema di contabilità, è il tuo stipendio del mese. Sollecita a 7 giorni, non a 45.
Il cuscinetto, non negoziabile
Un'indipendente non ha preavviso, né tredicesima, né assicurazione contro la disoccupazione sulla propria attività. Il fondo di emergenza non si conta in tre mesi ma piuttosto in sei, e si costruisce prima di ogni investimento nell'attività.
Domande frequenti
Come gestire il budget da indipendente?
Ripartendo ogni incasso immediatamente in tre: circa il 25 % per i costi, 25 % per imposte e contributi, 50 % per il tuo stipendio.
Quanto mettere da parte per le imposte?
Circa il 25 % del fatturato all'inizio, da regolare dopo sei mesi con le tue cifre reali. Senza imposta alla fonte, la fattura arriva tutta insieme.
Perché i contributi sociali sono un problema?
L'AVS degli indipendenti si paga per acconti rivisti a posteriori: un anno buono produce un conguaglio l'anno dopo, spesso nel momento sbagliato.
Quale riserva serve lavorando in proprio?
Sei mesi di spese invece di tre: niente preavviso, niente tredicesima, nessuna assicurazione contro la disoccupazione sull'attività.
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